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如何打交通事故民事官司/郭国会

作者:法律资料网 时间:2024-07-12 14:53:39  浏览:9330   来源:法律资料网
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如何打交通事故民事官司
河南省平顶山市中级法院 郭国会

随着机动车的增多,交通事故的发生也变得频繁起来。真的发生了交通事故,当事人该怎么处理?
    出了事故,当事人应及时报案。公安机关的交通管理部门勘验现场,查明发生交通事故的原因后,根据双方的违章行为与事故之间的因果关系、违章行为在事故中的作用认定事故的责任,并制作《道路交通事故责任认定书》。如果当事人认为责任认定不合理,对此不服,可以在接到交通事故责任认定书后15日内,向上一级公安机关申请重新认定,上一级公安机关在接到重新认定申请书后30日内,应当作出维持、变更或者撤销的决定。此为终局决定。
    公安机关对责任认定后,将根据事故当事人的违章事实、事故责任,按照有关规定对当事人给予行政处罚。当事人对处罚不服,可在接到处罚决定书后的15日内,向上一级公安机关申请复议;上一级公安机关将在接到复议申请书后30日内做出复议决定。如果当事人对复议决定仍然不服,可在接到复议决定书后15日内,向法院提起行政诉讼。
    一般双方当事人都愿意自行协商解决争议,有时也在交警的主持下进行调解,最终使双方在赔偿问题上达成一致意见。但如果交通事故中车辆损坏比较严重或有人员伤亡,赔偿问题就很难达成一致意见,提起诉讼也就在所难免。
    诉讼时,原告要注意三点:
    第一:明确被告。
在诉讼中,被告是一个很重要的问题。如果起诉的被告不对,不仅浪费了时间、人力、财力,还达不到要求赔偿的目的。在被告的确定上,首先要看发生事故时对方所驾车辆行驶证上的车主是谁,如果是肇事司机本人,那就直接起诉他。如果车辆另有其主,可以将肇事司机与车主作为共同被告一起起诉。如果车主是单位,可以将单位一并作为被告告上法庭。
在现实生活中,乘客在乘坐出租车、公共汽车时,因交通事故造成损害到法院起诉赔偿的案件,乘客可以告出租汽车公司、公交汽车公司,也可以告对方的肇事司机。告出租汽车公司、公交汽车公司,不仅因为它是车主,而且因为当乘客乘坐出租车、公共汽车时就等于和出租车公司签订了一份承运合同,出租车、公共汽车司机有义务安全地将乘客送到目的地。他没有做到,就是违约。告对方的肇事司机,起诉理由是对方的行为构成了民事侵权。受害人可以提起违约之诉或侵权之诉。
    第二:获取证据。
    公安机关交通管理部门是认定道路交通事故的法定机关,虽然其出具的《道路交通事故责任认定书》应经当事人予以质证,不能当然成为法院认定案件事实的依据,但它作为处理交通事故纠纷的重要证据,在诉讼中,对于证明双方当事人各自应负的责任程度仍具有重要的意义。案件起诉至法院后,法院固然应当根据法庭调查的事实对事故责任进行确认,调查范围不受公安机关责任认定书的限制,但在通常情况下,当事人没有确凿证据推翻责任认定书的内容时,法院都会采信公安机关对责任的认定,并以此为基础确定有关当事人的赔偿责任。因此,当事人在拿到交通队的事故责任认定书时,一定要仔细看清责任认定内容。如果不服,要及时向上一级公安机关申请复议。
    第三: 合理请求赔偿。
    交通事故纠纷案件中,涉及的赔偿问题一般包括财产损害赔偿和人身伤害赔偿。财产损害赔偿的范围主要包括:修车费;车上货物损失等。修车费:根据修车发票上的合理数额认定,如果车辆已经报废应折价赔偿;事故中车上物品的损坏赔偿,应当按实际损失进行赔偿。
人身损害赔偿的项目主要有:医疗费、误工费、住院伙食补助费、营养费、护理费、交通费、住宿费、精神抚慰金等,若受害人致残或死亡除前述款项还应包含残疾人生活补助费、残疾用具费、间接受害人抚养费、丧葬费等等。其中,误工费包括两部分,一是当事人在看病、住院期间不能上班造成的误工费,二是因处理交通事故善后事宜的误工费。
当事人提出的赔偿数额和法院最后认定数额如果存在差距时,还存在一个诉讼费用承担的问题。多提出来的不合理的费用是要自己担着的,所以当事人不可漫天要价。
    与原告对应,被告应注意:
    《道路交通事故责任认定书》是对方当事人一项有力的证据,如被告对公安机关认定的责任分担有异议,一定要在法定期限内,提出重新认定的申请。如果公安机关作出了最终决定,并且这一决定对自己不利,也不用过分担心。在案件的审理过程中,法院还会对交通事故的责任重新认定,被告依据《中华人民共和国道路交通安全法》等相关法律、法规的规定,找出对自己有利的证据,仍然可以驳倒对方。但如果被告不能证明自己没有过失,也不能证明对方当事人存在故意或过失,更不能证明车辆本身存在问题,那么被告就应承担赔偿责任。
    被告应当积极应诉,对原告的起诉状要十分重视,弄清其中所列明的原告与被告在主体资格方面是否合法、有效。然后,注意辨明受诉法院是否有管辖权。我国法律既明确规定了法院对特定案件的管辖范围,又明确规定如果当事人到没有管辖权的法院出庭应诉,且没有提出“管辖异议”,就认定法院取得了管辖权。有些当事人特别是被告不知道这些特殊规定,多花费了许多时间和精力。
    案件进入审理程序后,被告应积极行使诉讼权利、积极举证,有的被告自知理亏,认为不应诉或不答辩、不出庭就能逃避责任,其实,这些做法并不影响法院对案件的审理和裁判。对对方当事人提供的各项证据,被告一定要认真审核。审核书面证据是否有涂改痕迹,有没有加盖必要的印章,或者相关人员的签字;审核对方提交的证据是否充分,能否证明就与自己存在权利义务关系等。
   


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证券投资基金托管业务管理办法

中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会令

第92号



《证券投资基金托管业务管理办法》已经2013年2月17日中国证券监督管理委员会第28次主席办公会议审议通过,现予公布,自公布之日起施行。


                              

                            中国证券监督管理委员会主席:肖 钢


                            中国银行业监督管理委员会主席:尚福林


                                        2013年4月2日


附件:《证券投资基金托管业务管理办法》.doc






证券投资基金托管业务管理办法

第一章 总 则

   第一条 为了规范证券投资基金托管业务,维护证券投资基金托管业务竞争秩序,保护基金份额持有人及相关当事人合法权益,促进证券投资基金健康发展,根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规,制定本办法。
   第二条 本办法所称证券投资基金(以下简称基金)托管,是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人,按照法律法规的规定及基金合同的约定,对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。
   第三条 商业银行从事基金托管业务,应当经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和中国银行业监督管理委员会(以下简称中国银监会)核准,依法取得基金托管资格。其他金融机构从事基金托管业务,应当经中国证监会核准,依法取得基金托管资格。
   未取得基金托管资格的机构,不得从事基金托管业务。
   第四条 基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定,恪守职业道德和行为规范,诚实信用、谨慎勤勉,为基金份额持有人利益履行基金托管职责。
   第五条 基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责,不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
   第六条   中国证监会、中国银监会依照法律法规和审慎监管原则,对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。
   第七条 中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则,对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。
   
第二章 基金托管机构
   
   第八条   申请基金托管资格的商业银行(以下简称申请人),应当具备下列条件:
   (一)最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币,资本充足率等风险控制指标符合监管部门的有关规定;
   (二)设有专门的基金托管部门,部门设置能够保证托管业务运营的完整与独立;
   (三)基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件,取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2;拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人,并具有基金从业资格,其中,核算、监督等核心业务岗位人员应当具备2年以上托管业务从业经验;
   (四)有安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件;
   (五)有安全高效的清算、交割系统;
   (六)基金托管部门有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统;
   (七)基金托管部门配备独立的托管业务技术系统,包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统;
   (八)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;
   (九)最近3年无重大违法违规记录;
   (十)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。
   第九条   申请人应当具有健全的清算、交割业务制度,清算、交割系统应当符合下列规定:
   (一)系统内证券交易结算资金及时汇划到账;
   (二)从交易所、证券登记结算机构等相关机构安全接收交易结算数据;
   (三)与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系统安全对接;
   (四)依法执行基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜。
   第十条   申请人的基金托管营业场所、安全防范设施、与基金托管业务有关的其他设施和相关制度,应当符合下列规定:
   (一)基金托管部门的营业场所相对独立,配备门禁系统;
   (二)能够接触基金交易数据的业务岗位有单独的办公场所,无关人员不得随意进入;
   (三)有完善的基金交易数据保密制度;
   (四)有安全的基金托管业务数据备份系统;
   (五)有基金托管业务的应急处理方案,具备应急处理能力。
   第十一条   申请人应当向中国证监会报送下列申请材料,同时抄报中国银监会:
   (一)申请书;
   (二)具有证券业务资格的会计师事务所出具的净资产和资本充足率专项验资报告;
   (三)设立专门基金托管部门的证明文件,确保部门业务运营完整与独立的说明和承诺;
   (四)内部机构设置和岗位职责规定;
   (五)基金托管部门拟任高级管理人员和执业人员基本情况,包括拟任高级管理人员任职材料,拟任执业人员名单、履历、基金从业资格证明复印件、专业培训及岗位配备情况;
   (六)关于安全保管基金财产有关条件的报告;
   (七)关于基金清算、交割系统的运行测试报告;
   (八)办公场所平面图、安全监控系统设计方案和安装调试情况报告;
   (九)基金托管业务备份系统设计方案和应急处理方案、应急处理能力测试报告;
   (十)相关业务规章制度,包括业务管理、操作规程、基金会计核算、基金清算、信息披露、内部稽核监控、内控与风险管理、信息系统管理、从业人员管理、保密与档案管理、重大可疑情况报告、应急处理及其他履行基金托管人职责所需的规章制度;
   (十一)开办基金托管业务的商业计划书;
   (十二)中国证监会、中国银监会规定的其他材料。
   第十二条   中国证监会应当自收到申请材料之日起5个工作日内作出是否受理的决定。申请材料齐全、符合法定形式的,向申请人出具书面受理凭证;申请材料不齐全或者不符合法定形式的,应当一次告知申请人需要补正的全部内容。
   第十三条   中国证监会应当自受理申请材料之日起20个工作日内作出行政许可决定。中国证监会作出予以核准决定的,应当会签中国银监会;作出不予核准决定的,应当说明理由并告知申请人,行政许可程序终止。
   中国银监会应当自收到会签件之日起20个工作日内,作出行政许可决定。中国银监会作出予以核准决定的,中国证监会和中国银监会共同签发批准文件,并由中国证监会颁发基金托管业务许可证;中国银监会作出不予核准决定的,应当说明理由并告知申请人,行政许可程序终止。
   第十四条   中国证监会、中国银监会在作出核准决定前,可以采取下列方式进行审查:
   (一)以专家评审、核查等方式审查申请材料的内容;
   (二)联合对商业银行拟设立基金托管部门的筹建情况进行现场检查,现场检查由两名以上工作人员进行,现场检查的时间不计算在本办法第十三条规定的期限内。
   第十五条 取得基金托管资格的商业银行为基金托管人。基金托管人应当及时办理基金托管部门高级管理人员的任职手续。
   
第三章 托管职责的履行
   
   第十六条 基金托管人在与基金管理人订立基金合同、基金招募说明书、基金托管协议等法律文件前,应当从保护基金份额持有人角度,对涉及投资范围与投资限制、基金费用、收益分配、会计估值、信息披露等方面的条款进行评估,确保相关约定合规清晰、风险揭示充分、会计估值科学公允。在基金托管协议中,还应当对基金托管人与基金管理人之间的业务监督与协作等职责进行详细约定。
   第十七条 基金托管人应当安全保管基金财产,按照相关规定和基金托管协议约定履行下列职责:
   (一)为所托管的不同基金财产分别设置资金账户、证券账户等投资交易必需的相关账户,确保基金财产的独立与完整;
   (二)建立与基金管理人的对账机制,定期核对资金头寸、证券账目、资产净值等数据,及时核查认购与申购资金的到账、赎回资金的支付以及投资资金的支付与到账情况,并对基金的会计凭证、交易记录、合同协议等重要文件档案保存15年以上;
   (三)对基金财产投资信息和相关资料负保密义务,除法律、行政法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外,不得向任何机构或者个人泄露相关信息和资料。
   第十八条 基金托管人应当与相关证券登记结算机构签订结算协议,依法承担作为市场结算参与人的相关职责。
   基金托管人与基金管理人应当签订结算协议或者在基金托管协议中约定结算条款,明确双方在基金清算交收及相关风险控制方面的职责。基金清算交收过程中,出现基金财产中资金或证券不足以交收的,基金托管人应当及时通知基金管理人,督促基金管理人积极采取措施、最大程度控制违约交收风险与相关损失,并报告中国证监会。
   第十九条 基金托管人与基金管理人应当按照《企业会计准则》及中国证监会的有关规定进行估值核算,对各类金融工具的估值方法予以定期评估。基金托管人发现基金份额净值计价出现错误的,应当提示基金管理人立即纠正,并采取合理措施防止损失进一步扩大。基金托管人发现基金份额净值计价出现重大错误或者估值出现重大偏离的,应当提示基金管理人依法履行披露和报告义务。
   第二十条 基金托管人应当按照法律法规的规定以及基金合同的约定办理与基金托管业务有关的信息披露事项,包括但不限于:披露基金托管协议,对基金定期报告等信息披露文件中有关基金财务报告等信息及时进行复核审查并出具意见,在基金年度报告和半年度报告中出具托管人报告,就基金托管部门负责人变动等重大事项发布临时公告。
   第二十一条 基金托管人应当根据基金合同及托管协议约定,制定基金投资监督标准与监督流程,对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资风格、投资限制、关联方交易等进行严格监督,及时提示基金管理人违规风险。
   当发现基金管理人发出但未执行的投资指令或者已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者基金合同约定,应当依法履行通知基金管理人等程序,并及时报告中国证监会,持续跟进基金管理人的后续处理,督促基金管理人依法履行披露义务。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,基金托管人应当督促基金管理人及时予以赔偿。
   第二十二条 基金托管人应当对所托管基金履行法律法规、基金合同有关收益分配约定情况进行定期复核,发现基金收益分配有违规失信行为的,应当及时通知基金管理人,并报告中国证监会。
   第二十三条 对于转换基金运作方式、更换基金管理人等需召开基金份额持有人大会审议的事项,基金托管人应当积极配合基金管理人召集基金份额持有人大会;基金管理人未按规定召集或者不能召集的,基金托管人应当按照规定召集基金份额持有人大会,并依法履行对外披露与报告义务。
   第二十四条 基金托管人在取得基金托管资格后,不得长期不开展基金托管业务;在从事基金托管业务过程中,不得进行不正当竞争,不得利用非法手段垄断市场,不得违反基金托管协议约定将部分或者全部托管的基金财产委托他人托管。
   第二十五条   基金托管人应当按照市场化原则,综合考虑基金托管规模、产品类别、服务内容、业务处理难易程度等因素,与基金管理人协商确定基金托管费用的计算方式和方法。
   基金托管费用的计提方式和计算方法应当在基金合同、基金招募说明书中明确列示。
   
第四章 托管业务内部控制
   
   第二十六条 基金托管人应当按照相关法律法规,针对基金托管业务建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,保持托管业务内部控制制度健全、执行有效。
   基金托管人应当每年聘请具有证券业务资格的会计师事务所,或者由托管人内部审计部门组织,针对基金托管法定业务和增值业务的内部控制制度建设与实施情况,开展相关审查与评估,出具评估报告。
   第二十七条 基金托管人应当建立突发事件处理预案制度,对发生严重影响基金份额持有人利益、可能引发系统性风险或者严重影响社会稳定的突发事件,按照预案妥善处理。
   第二十八条 基金托管人应当健全从业人员管理制度,完善信息管理及保密制度,加强对基金托管部门从业人员执业行为及投资基金等相关活动的管理。
   基金托管部门的从业人员不得利用未公开信息为自己或者他人谋取利益。
   第二十九条 基金托管人应当根据托管业务发展及其风险控制的需要,不断完善托管业务信息技术系统,配置足够的托管业务人员,规范岗位职责,加强职业培训,保证托管服务质量。
   第三十条   基金托管人应当依法采取措施,确保基金托管和基金销售业务相互独立,切实保障基金财产的完整与独立。
   第三十一条 基金托管人根据业务发展的需要,按照法律法规规定和基金托管协议约定委托符合条件的境外资产托管人开展境外资产托管业务的,应当对境外资产托管人进行尽职调查,制定遴选标准与程序,健全相关的业务风险管理和应急处理制度,加强对境外资产托管人的监督与约束。
   第三十二条 基金托管人在法定托管职责之外依法开展基金服务外包等增值业务的,应当设立专门的团队与业务系统,与原有基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离,有效防范潜在的利益冲突。
   

第五章 监督管理与法律责任
   
   第三十三条   申请人在申请基金托管资格时,隐瞒有关情况或者提供虚假申请材料的,中国证监会、中国银监会不予受理或者不予核准,并给予警告;申请人在3年内不得再次申请基金托管资格。
   申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得基金托管资格的,中国证监会商中国银监会取消基金托管资格,给予警告、罚款,由中国证监会注销基金托管业务许可证;中国银监会可以区别不同情形,责令申请人对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分,或者对其给予警告、罚款,或者禁止其一定期限直至终身从事银行业工作;申请人在3年内不得再次申请基金托管资格;涉嫌犯罪的依法移送司法机关,追究刑事责任。
   第三十四条 未取得基金托管资格擅自从事基金托管业务的,责令停止,没收违法所得,并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足一百万元的,并处十万元以上一百万元以下罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处三万元以上三十万元以下罚款。
   第三十五条 基金托管人应当根据中国证监会的要求,履行下列信息报送义务:
   (一)基金投资运作监督报告;
   (二)基金托管业务运营情况报告;
   (三)基金托管业务内部控制年度评估报告;
   (四)中国证监会根据审慎监管原则要求报送的其他材料。
   第三十六条 当基金托管人发生下列情形之一的,应当自发生之日起5日内向中国证监会报告:
   (一)基金托管部门的设置发生重大变更;
   (二)托管人或者其基金托管部门的名称、住所发生变更;
   (三)基金托管部门的高级管理人员发生变更;
   (四)托管人及基金托管部门的高级管理人员受到刑事、行政处罚,或者被监管机构、司法机关调查;
   (五)涉及托管业务的重大诉讼或者仲裁;
   (六)与基金托管业务相关的其他重大事项。
   第三十七条 中国证监会可以根据日常监管情况,对基金托管人的基金托管部门进行现场检查,并采取下列措施:
   (一)要求提供与检查事项有关的文件、会议记录、报表、凭证和其他资料,查阅、复制与检查事项有关的文件;
   (二)询问相关工作人员,要求其对有关检查事项做出说明;
   (三)检查基金托管业务系统;
   (四)中国证监会规定的其他措施。
   中国证监会进行现场检查后,应当向被检查的基金托管人出具检查结论。基金托管人及有关人员应当配合中国证监会进行检查,不得以任何理由拒绝、拖延提供有关材料,或者提供不真实、不准确、不完整的资料。
   第三十八条   基金托管人在开展基金托管业务过程中违反本办法规定,中国证监会应当责令限期整改,整改期间可以暂停其办理新的基金托管业务;对直接负责的基金托管业务主管人员和其他直接责任人员,可以采取监管谈话、出具警示函等行政监管措施。
   第三十九条 对有下列情形之一的基金托管人,中国证监会商中国银监会可以依法取消其基金托管资格,依法给予罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,中国证监会依法给予罚款,可以并处暂停或者撤销基金从业资格,中国银监会可以并处禁止一定期限直至终身从事银行业工作:
   (一)连续3年没有开展基金托管业务的;
   (二)未能在规定时间内通过整改验收的;
   (三)违反法律法规,情节严重的;
   (四)法律法规规定的其他情形。
   
第六章 附 则
   
   第四十条   本办法适用于境内法人商业银行及境内依法设立的其他金融机构。
   第四十一条 非银行金融机构申请基金托管资格的条件与程序由中国证监会另行规定。
   第四十二条   本办法自2013年4月2日起施行。2004年11月29日中国证监会、中国银监会联合公布的《证券投资基金托管资格管理办法》同时废止。
  

关于以进口食糖、棉花、植物油、羊毛为原料的加工贸易管理暂行办法

对外贸易经济合作部 海关总署


关于以进口食糖、棉花、植物油、羊毛为原料的加工贸易管理暂行办法
对外贸易经济合作部 海关总署


第一章 总则
第一条 为使以进口食糖、棉花、植物油和羊毛(具体HS编码详见附件1)为原料的加工贸易(包括来料加工、进料加工,下称四种商品加工贸易)业务持续健康发展,维护正常的加工贸易经营秩序,根据《中华人民共和国对外贸易法》和《中华人民共和国海关法》等有关法规,特
制定本办法。
第二条 各类进出口企业(外商投资企业除外)在中华人民共和国境内(保税区除外)开展四种商品加工贸易,均适用本办法。
第三条 经中华人民共和国对外贸易经济合作部(下称外经贸部)或由其授权部门批准具有进出口经营权(或来料加工经营权)的各类进出口企业(下称经营单位),均可以按本办法开展四种商品加工贸易。没有进出口经营权(或来料加工经营权)的生产企业或生产企业集团(下称加
工企业)无权直接对外签订加工贸易合同,但可承接经营单位委托的产品加工业务。

第二章 进口配额管理
第四条 国家将加工贸易项下四种商品进口纳入进口总量管理,并实行进口配额和进口许可证管理。每年加工贸易项下进口四种商品的总量经国务院批准后,由外经贸部分配、管理。
加工贸易项下四种商品进口配额当年有效。
第五条 加工贸易项下四种商品的进口配额按如下办法申请和下达。
一、各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委(厅、局)(下称各省级外经贸管理部门)负责汇总本地区的申请数量,并于每年10月底前以书面形式报外经贸部。有关部委直属公司按照上述同样的时间径报外经贸部。
二、外经贸部根据省级外经贸管理部门上报的数量、上年加工贸易的实绩和国际市场情况,每年11月份切块下达下一年度加工贸易项下四种商品进口配额,但其中不包括开展本办法第六条第一款规定的第一类加工贸易所需的进口配额。
各地方经营单位开展本办法第六条第一款规定的第一类四种商品加工贸易,以及部委直属公司开展所有四种商品加工贸易所需的进口配额总量,外经贸部根据上述同样的条件审批,不切块下达。
三、外经贸部将根据各地使用情况,适时对加工贸易四种商品进口配额进行动态的横向调整。

第三章 审批程序和审批办法
第六条 国家对四种商品加工贸易实行分级审批:
一、外经贸部负责审批下列两类四种商品加工贸易:
第一类、各地方经营单位开展原糖进(来)料加工复出口食糖、棉花来料加工复出口两纱两布业务,由省级外经贸管理部门审核后报外经贸部审批。
第二类、部委直属公司开展所有四种商品加工贸易业务,均径报外经贸部审批。
二、除本条第一款规定的两类以外的其它四种商品加工贸易,由各省级外经贸管理部门使用统一的四种商品进料加工或来料加工业务批复单(以下统称加工贸易业务批复单,具体格式详见附件2和附件3)审批,有关加工贸易业务批复单在审批后须及时报外经贸部备案。
三、各省级外经贸管理部门不得下放四种商品加工贸易业务的审批权,已下放的要收回。其它任何部门无权审批四种商品加工贸易业务。
第七条 审批四种商品加工贸易审核的主要内容
一、必须符合的条件:
(一)经营单位在前三年中任何一年开展过四种商品加工贸易业务,具有一定的加工贸易业务经营能力,并且有稳定的进出口渠道。
(二)加工企业具有一定生产规模和加工能力,并且经营状况良好。
(三)经营单位和加工企业均有良好的银行资信记录。
(四)经营单位和加工企业均没有违法及违规行为。
二、经营单位对外签订的进出对口的来(进)料加工贸易合同或非对口的进口合同及相应的制成品复出口合同;与加工企业签订的制成品加工合同;根据产品加工周期合理确定的制成品复出口期限(对暂未能签订复出口合同的,也要事先确定合理的出口期限)。
四种商品加工的制成品复出口期限一般不超过半年(其中,进口原糖加工复出口食糖的期限不超过3个月)。对需变更或延长复出口期限的,须报原审批机关批准,海关凭原审批机关的批件办理复出口核销期限的变更或延期手续。
三、经营单位的进出口经营权批准文件、工商营业执照,以及其整体经营状况。
四、加工企业的工商营业执照和其它有效的证明材料,以及开展四种商品加工贸易业务的历史情况。
五、来料加工需特别审核外商资信及加工费水平是否合理。
第八条 开展复出口制成品属于出口配额、被动配额和配额有偿招标商品的,事先须按有关规定获得配额。对开展原糖进(来)料加工复出口食糖和棉花来料加工复出口两纱两布业务,由外经贸部在审批时予以安排。
第九条 四种商品加工贸易业务批复单有效期为3个月,如在批准后3个月内原料不进境,其业务批复单及进口配额自动失效。

第四章 许可证管理
第十条 进口许可证按下列规定发放:
(一)配额许可证事务局凭外经贸部的加工贸易业务批复单(第三联)核发进口许可证;外经贸部驻各地特派员办事处在外经贸部下达给各地的进口配额总量内,凭各省级外经贸管理部门的四种商品加工贸易业务批复单(第三联)核发进口许可证。
(二)加工贸易项下四种商品的进口许可证有效期截止至次年2月底。
第十一条 各地海关要加强对进口四种商品加工贸易业务的监管,凭业务批复单办理加工贸易登记手册;凭进口许可证和加工贸易登记手册验放进口原材料;复出口制成品属出口配额、被动配额和配额有偿招标管理的,凭出口许可证及加工贸易登记手册验放。
各地海关应加强与省级外经贸管理部门的联系,及时沟通情况,反馈信息,密切配合。对到期后无法提交进口四种商品进(来)料加工业务核销单(统一格式见附件4和附件5),未能加工或出口核销的企业,有关审批机关不再审批新的加工贸易业务,海关不予登记备案。

第五章 监督、核查
第十二条 加工贸易项下进口的四种商品,不得以任何方式在境内销售、串换、转让、抵押或移作它用。
第十三条 为及时掌握四种商品加工贸易的执行情况,各省级外经贸管理部门应加强对经营单位和加工企业的合同执行、产品核销等的监督管理工作,并分别于每季度第一个月的10日前,将上季度四种商品加工贸易审批和执行情况报外经贸部。
经批准开展四种商品加工贸易业务的企业,在每笔业务报关进(来)料后15天内,须将进(来)料执行情况报有关审批机关备案。
第十四条 外经贸部将对审批与发证的情况进行核查,各有关审批机关和发证机关须严格按本办法有关规定办理,不得无配额或超配额审批和发证。

第六章 法律责任
第十五条 外经贸部有权对各审批和发证机关进行检查。对违反本办法的,除限期纠正外,予以通报、取消其审批或发证权,并追究有关人员的责任。
第十六条 对违反本办法的企业,外经贸部将视情节轻重给予处罚,直至暂停批准其开展新的四种商品加工贸易业务。对其中违反海关监管规定或走私的,由海关依法处理,对犯刑律的,由司法机关追究其法律责任。

第七章 附则
第十七条 外商投资企业开展四种商品加工贸易业务的管理办法另行规定。
第十八条 本办法由外经贸部和海关总署负责解释。
第十九条 本办法自1998年1月1日起执行。
附件1
加工贸易项下进口四种商品配额管理范围
--------------------------------------
| 进口许可证 | 协调制度目录 |
|-------|----------------------------|
|编号|商品名称| 商品编号 | 商 品 名 称 |单位|
|--|----|--------|----------------|--|
|9 | 食糖 |17011100|甘蔗原糖,未加香料或着色剂 |公斤|
| | |17011200|甜菜原糖,未加香料或着色剂 |公斤|
| | |17019910|砂糖 |公斤|
| | |17019920|绵白糖 |公斤|
|13| 棉花 |52010000|未梳的棉花 |公斤|
| | |52030000|已梳的棉花 |公斤|
|30|植物油 |15071000|初榨的豆油 |公斤|
| | |15079000|其它豆油及其分离品 |公斤|
| | |15081000|初榨的花生油 |公斤|
| | |15089000|其它花生油及其分离品 |公斤|
| | |15111000|初榨的棕榈油 |公斤|
| | |15119000|其它棕榈油及其分离品 |公斤|
| | |15121100|初榨的葵花油或红花油 |公斤|
| | |15122100|初榨的棉子油,不论是否去除棉子酚|公斤|
| | |15122900|其它棉子油及其分离品 |公斤|
| | |15141000|初榨的菜子油或芥子油 |公斤|
| | |15149000|其它菜子油或芥子油及其分离品 |公斤|
| | |15152100|初榨的玉米油 |公斤|
| | |15155000|芝麻油及其分离品 |公斤|
|2 | 羊毛 |51011100|未梳含脂剪羊毛 |公斤|
| | |51011900|其它未梳含脂羊毛 |公斤|
| | |51012100|未梳脱脂剪羊毛,未碳化 |公斤|
| | |51012900|其它未梳脱脂羊毛,未碳化 |公斤|
| | |51013000|未梳碳化羊毛 |公斤|
| | |51031010|羊毛落毛 |公斤|
| | |51051000|粗梳羊毛 |公斤|
| | |51052100|精梳羊毛片毛 |公斤|
| | |51052900|羊毛条及其它精梳羊毛 |公斤|
--------------------------------------
附件2
四种商品进料加工业务批复单
序号:
--------------------------------------------
| 经审核,批准下列公司在本批复单有效期内经营本批复单所列商品或料件的进口 |
|业务及制成品的出口业务: |
|------------------------------------------|
|1.经营公司名称: |2.批复单编号: |
| |〔19 〕 字第 号|
|-----------------------|------------------|
|3.受委托加工工厂名称: |4.成品加工及返销截止日期: |
|-----------------------|------------------|
|5.进口商品名称及HS编码: |6.进口合同号: |
|-----------------------|------------------|
|7.规格等级 |8.单位 |9.单价(美元) |10.数量|11.总金额(美元) |
|-------|-----|---------|-----|------------|
| | | | | |
|-------|-----|---------|-----| |
| | | | | |
|-----------------------|------------------|
|12.进口国(地区): |13.进口报关口岸: |
|-----------------------|------------------|
|14.出口制成品名称及HS编码: |15.出口合同号: |
|-----------------------|------------------|
|16.规格等级|17.单位|18.单价(美元)|19.数量|20.总金额(美元) |
|-------|-----|---------|-----|------------|

| | | | | |
|-------|-----|---------|-----| |
| | | | | |
|-----------------------|------------------|
|21.出口国(地区): |22.出口报关口岸: |
|-----------------------|------------------|
|23.申请文号: |24.审批机关签章: |
| | |
| | |
| |25.日期: 年 月 日 |
--------------------------------------------
说明:1.本批复单一式五联,第一联审批机关留存,第二联经营单位留存,第三联发证机关留
存,第四联报外经贸部备查,第五联受委托加工工厂所在地主管海关留存;
2.请据此按有关规定办理进料加工业务的其它审批手续;
3.进口料件及制成品复出口的具体数量以海关核定为准;
4.执行情况及时上报原审批机关备案,作为今后审批的依据;
5.有效期内如不能全部出运,须到原审批机关办理延期手续;
6.如进、出口商品等项内容较多,可另附清单于本批复单后。
附件3
四种商品来料加工业务批复单
序号:
---------------------------------------------
| 经审核,批准下列公司在本批复单有效期内经营本批复单所列商品或料件的来料 |
|加工业务: |
|-------------------------------------------|
|1.经营公司名称: |2.批复单编号: |
| |〔19 〕 字第 号|
|------------------------|------------------|
|3.受委托加工工厂名称: |4.成品加工及返销截止日期: |
|------------------------|------------------|
|5.供料外商名称: |6.来料加工合同号: |
|------------------------|------------------|
|7.加工费总金额(美元): |8.进口商品名称及HS编码: |
|------------------------|------------------|
|9.规格等级 |10.单位 |11.单价(美元)|12.数量|13.总金额(美元) |
|-------|------|---------|-----|------------|
| | | | | |
|-------|------|---------|-----| |
| | | | | |
|------------------------|------------------|
|14.进口国(地区): |15.进口报关口岸: |
|------------------------|------------------|
|16.出口制成品名称及HS编码: |17.出口合同号: |
|------------------------|------------------|
|16.规格等级|17.单位 |18.单价(美元)|19.数量|20.总金额(美元) |
|-------|------|---------|-----|------------|

| | | | | |
|-------|------|---------|-----| |
| | | | | |
|------------------------|------------------|
|21.出口国(地区): |22.出口报关口岸: |
|------------------------|------------------|
|23.申请文号: |24.审批机关签章: |
| | |
| | |
| |25.日期: 年 月 日 |
---------------------------------------------
说明:1.本批复单一式五联,第一联审批机关留存,第二联经营单位留存,第三联发证机关留
存,第四联报外经贸部备查,第五联受委托加工工厂所在地主管海关留存;
2.请据此按有关规定办理耒料加工业务的其它审批手续;
3.进口料件及制成品复出口的具体数量以海关核定为准;
4.执行情况及时上报原审批机关备案,作为今后审批的依据;
5.有效期内如不能全部出运,须到原审批机关办理延期手续;
6.如进、出口商品等项内容较多,可另附清单于本批复单后。
附件4
四种商品进料加工业务核销单
海关手册编号:
---------------------------------------------
|1.经营公司名称: |2.批复单编号: |
| |〔19 〕 字第 号|
|------------------------|------------------|
|3.受委托加工工厂名称: |4.成品加工及返销截止日期: |
|------------------------|------------------|
|5.进口商品名称及HS编码:: |6.进口合同号: |
|------------------------|------------------|
|7.规格等级 |8.单位 |9.单价(美元) |10.数量|11.总金额(美元) |
|-------|------|---------|-----|------------|
| | | | | |
|-------|------|---------|-----| |
| | | | | |
|------------------------|------------------|
|12.进口国(地区): |13.进口报关口岸: |

|------------------------|------------------|
|14.出口制成品名称及HS编码: |15.出口合同号: |
|------------------------|------------------|
|16.规格等级|17.单位 |18.单价(美元)|19.数量|20.总金额(美元) |
|-------|------|---------|-----|------------|
| | | | | |
|-------|------|---------|-----| |
| | | | | |
|------------------------|------------------|
|21.出口国(地区): |22.出口报关口岸: |
|------------------------|------------------|
|23.审批机关签章: |24.业务主管海关签章: |
| | |
| | |
| |25.日期: 年 月 日 |
---------------------------------------------
说明:1.本核销单一式三联,第一联海关留存,第二联经营单位留存,第三联审批机关留存;
2.经营单位向海关申请核销时,加填此单,经海关核销签章后,返还原审批机关。
附件5
四种商品来料加工业务核销单
海关手册编号:
---------------------------------------------
|1.经营公司名称: |2.批复单编号: |
| |〔19 〕 字第 号|
|------------------------|------------------|
|3.受委托加工工厂名称: |4.成品加工及返销截止日期: |
|------------------------|------------------|
|5.供料外商名称: |6.来料加工合同号: |
|------------------------|------------------|
|7.加工费总金额(美元): |8.进口商品名称及HS编码: |
|------------------------|------------------|
|9.规格等级 |10.单位 |11.单价(美元)|12.数量|13.总金额(美元) |
|-------|------|---------|-----|------------|
| | | | | |
|-------|------|---------|-----| |
| | | | | |
|------------------------|------------------|
|14.进口国(地区): |15.进口报关口岸: |
|------------------------|------------------|
|16.出口制成品名称及HS编码: |17.出口合同号: |
|------------------------|------------------|
|16.规格等级|17.单位 |18.单价(美元)|19.数量|20.总金额(美元) |
|-------|------|---------|-----|------------|
| | | | | |
|-------|------|---------|-----| |
| | | | | |
|------------------------|------------------|
|21.出口国(地区): |22.出口报关口岸: |
|------------------------|------------------|
|23.审批机关签章: |24.主管海关签章: |
| | |
| | |
| |25.日期: 年 月 日 |
---------------------------------------------
说明:1.本核销单一式三联,第一联海关留存,第二联经营单位留存,第三联审批机关留存;
2.经营单位向海关申请核销时,加填此单,经海关核销签章后,返还原审批机关。



1997年12月10日

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